Оглавление
Введение
1. Деньги как объект гражданских прав
1.1 Правовой режим наличных денег
1.2 Правовой режим безналичных денег
2. Понятие электронных денег и их оборот
2.1 Сущность и юридическая природа электронных денег
2.2 Организация и осуществление переводов электронных денежных средств
Заключение
Список использованных источников и литературы
Введение
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. Повышение действительности и надежности функционирования платежных систем — это одно из основных условий экономического роста государства. В последние десятилетия в мировой экономике наблюдается стремительная эволюция денежных форм и как следствие появление такого нового платежного средства как электронные деньги.
Электронные деньги в России возникли не так давно, в конце 1990х годов, и вызвали значительный интерес общества и государства к проблеме сущности электронных денег и их места на рынке платежных услуг.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
В современных условиях наблюдается стремительное развитие товарно — денежного оборота, а также зарождение новых инновационных технологий. Активное применение субъектами гражданских правоотношений нового платежного инновационного инструмента — электронных денежных средств, требует своевременной детальной законодательной регламентации данных правоотношений.
Нельзя говорить о том, что использование электронных денежных средств достигло высокого уровня развития, которое обеспечивается электронными техническими средствами. Законодательство в данной сфере развивается крайне неравномерно и не обеспечивает полностью безопасности в данной платежной системе, а так же эффективной деятельности операторов.
В 2011 г. России был принят Федеральный закон от 27.06. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», который попытался восполнить пробелы законодательства в области оборота электронных денег, но все же не решил ряд проблем, связанных с особенностями правового регулирования формирования рынка электронных денег, охватом аудитории, безопасностью пользования и др.
Объект выпускной квалификационной работы — электронные деньги как объект общественных отношений, регулируемых гражданским законодательством.
Предмет выпускной квалификационной работы — нормы современного российского гражданского законодательства, регулирующего оборот электронных денежных средств, научная доктрина в исследуемой области, судебная и правоприменительная практика.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование проблем, связанных с выявлением природы электронных денег, специфики организации и осуществления переводов электронных денежных средств, а также формулирование и аргументация предложений по совершенствованию гражданского законодательства, регулирующего оборот электронных денежных средств.
В соответствии с поставленной целью предполагается решение ряда задач:
изучение правового режима наличных денег и безналичных денег в гражданском праве;
рассмотрение сущности и правовой природы электронных денег;
исследование организации и осуществления переводов электронных денежных средств;
формулирование и аргументация предложений по совершенствованию гражданского законодательства, регулирующего отношения, возникающие при обороте электронных денег.
Структура выпускной квалификационной работы обусловлена целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, включающих четыре параграфа, заключения, списка использованных источников.
1. Деньги как объект гражданских прав
1.1 Правовой режим наличных денег
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
В данном параграфе рассмотрим вопрос о содержание права собственности на наличные деньги и их отличия от обычных вещей.
Включение наличных денег в состав вещей означает распространение на них вещно-правового режима. Отнесение безналичных денег к «иному имуществу» означает распространение на них иного, не вещно-правового, а обязательственно-правового режима. Вопрос об их правовом режиме оставлен в действующей редакции ст.128 ГК РФ открытым.
Обращает на себя внимание тот факт, что целью внесения изменений в ст.128 ГК РФ в отношении денег было, очевидно, определение правового режима безналичных денег (ведь наличные деньги так и остались включёнными в состав вещей). Однако в окончательной редакции ст.128 ГК РФ вопрос о правовом режиме безналичных денег как будто оставляется в стороне, на усмотрение правоприменителей.
Признание наличных денег вещами в ст.128 ГК РФ само по себе не позволяет надлежащим образом объяснить их правовую природу, поскольку деньги, как будет показано далее, отличаются от обычных вещей, лишь внешне напоминая вещь, и содержат в себе вытекающие из обладания деньгами имущественные права, которые другие вещи не предоставляют. Само выделение законодателем в ст.128 ГК РФ наряду с вещью как родовой категорией наличных денег в составе вещей свидетельствует об особом правовом режиме наличных денег, близком к вещному, но, вместе с тем, и отличному от него.
гражданское законодательство электронный денежный
Гражданское законодательство относит деньги к движимым вещам (ст.128, п.2ст.130 ГК). Как правило, они рассматриваются в качестве вещей, определяемых родовыми признаками (хотя возможна и их индивидуализация), а также потребляемых. Из этого видно, что речь идет о денежных знаках (купюрах) и монетах, то есть о наличных деньгах.
В Российской Федерации в соответствии с ч.1 ст.75 Конституции наличные деньги выпускаются (эмитируются) только Центральным банком (Банком России) в виде бумажных банкнот (банковских билетов) и металлической монеты Банка России. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль.
Главная функция денег — служить средством платежа. В гражданском обороте деньги оцениваются количеством выраженных в них единиц, а не числом банкнот или монет.
Рубль является единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации, и потому выражающие его платежеспособные банкноты и монеты обязательны к приему во все виды платежей по их нарицательной стоимости. Иначе говоря, в этом своем качестве наличные деньги способны погашать любой денежный долг.
Традиционная привязка понятия денег к вещам отмечена некоторой условностью. Как указывал выдающийся русский правовед Г.Ф. Шершеневич, ценность бумажных денег основывается на уверенности получить в обмен нужные товары, поэтому они и признаются всеобщим эквивалентом.
Так, С.А. Зинченко, В.А. Лапач, Д.Ю. Шапсугов считают, что деньги не являются вещами, так как не обладают потребительской стоимостью. У денежной массы отсутствует потребительная стоимость, но есть меновая стоимость. Следовательно, деньги выполняют свою роль в платеже за приобретаемые товары, работы, услуги. В основном ученые опираются на толковании одних и тех же норм Гражданского кодекса (ст.128, 140 и др.) однако приходят к противоположным выводам, что не редко в случается в юридической науке.
Прежде всего, правовой режим различных форм денег проявляется в праве собственности на деньги. Исходя из сказанного, имеет смысл рассмотреть особенности права собственности на наличные деньги, отличающие такое право от прав на иные вещи.
Несмотря на то, что для наличных денег установлен вещно-правовой режим, деньги «сопротивляются» навязанной им вещественности, что проявляется в несоответствии вещно-правовому режиму отдельных юридических последствий обращения наличных денег.
Во-первых, деньги не вполне удовлетворяют той конструкции права собственности, которая заложена в ГК РФ. В частности, традиционная триада правомочий собственника не соответствует возможным правомочиям лица в отношении денег.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Деньги не обладают потребительной стоимостью, поэтому вряд ли возможно говорить о правомочии пользования деньгами.
Деньги нельзя передать в пользование, их можно передать только в собственность.
Единственным случаем «использования» денег является распоряжение ими, в результате чего деньги как бы «потребляются».
Право собственности является наиболее полным имущественным правом, предусмотренным гражданским законодательством.
Во-вторых, по классическим воззрениям объектом права собственности может являться только вещь. Банкноты и монеты являются вещами, однако права собственности на «вещную оболочку» денег — банкноты и монеты сами по себе — недостаточно для полноправного обладания деньгами как объектом прав. В частности, вышедшие из употребления банкноты и монеты могут принадлежать лицу на праве собственности, также как и действующие банкноты и монеты, но они не будут предоставлять тех прав, которые предоставляют действующие деньги. Очевидно, что право собственности на наличные деньги «привязано» не столько собственно к бумаге, составляющей банкноты, или металлу, из которого выплавлены монеты, а к номиналу денежной единицы, указанному на них, поскольку интерес лица направлен именно на обладание определённым количеством денежных единиц.
В-третьих, к защите прав на деньги в особом порядке применяются вещно-правовые способы защиты. Негаторный иск по своему определению не может быть использован для защиты прав собственника денежных знаков. Деньги могут быть предметом виндикационного иска (п.3 ст.302 ГК РФ), однако при этом индивидуализация денег происходит исключительно по количеству денежных единиц, а не носителю денежных единиц («вещной оболочке»). Тот же вывод применим и в отношении иска о признании права собственности.
В-четвёртых, деньги особым образом входят в предмет возмездных договоров. Деньги, несмотря на то, что обладают, в отличие от товаров, фиксированной стоимостью, точнее — платёжной силой — проявляют свою платёжную силу исключительно в обязательствах. Такие обязательства называются денежными, и деньги выступают в них в качестве средства платежа.
Как средство платежа деньги входят в предмет возмездных договоров посредством института цены (ст.424 ГК РФ). Цена устанавливает конкретную сумму денег, становящуюся предметом денежного обязательства в рамках возмездного договора.
Придание государством деньгам законной платёжной силы обусловливает появление законного платёжного средства. В соответствии со ст.140 ГК РФ, названной «Деньги (валюта)», рубль является законным платёжным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Таким образом, под деньгами в соответствии с российским гражданским законодательством понимается денежная единица независимо от носителя, на котором денежная единица закреплена.
Право собственности на деньги означает доступ лица к денежной системе государства. В России денежная система основана на Конституции Российской Федерации, Гражданском кодексе Российской Федерации, Законе № 161-ФЗ, Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральном законе от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральном законе от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», Федеральном законе от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», других законах и подзаконных актах. Приобретая денежные знаки, лицо автоматически соглашается с правилами денежной системы государства: правилами осуществления расчётов, порядком ведения кассовых операций, порядком замены денежных знаков старого образца на денежные знаки нового образца, валютными ограничениями и т.д.
Традиционное понимание денег как вещи и соответствующая трактовка права собственности на наличные деньги объясняют лишь переход права на материальный носитель — банкноты или монету — при совершении платежа, но не учитывают, что с передачей наличных денег при платеже ими, помимо передачи их потребительной стоимости, происходит передача платёжной силы, заключённой в монете. Собственник наличных денег не создаёт и не изменяет номинал денег. Номинал денег не зависит от его воли и устанавливается государством, который не зависит от реального содержания драгоценного металла в монете, из которого изготавливаются деньги.
Вместе с тем, при платеже наличными деньгами происходит не просто вручение денежных знаков с передачей права собственности на них, но и передача платёжной силы, заключённой в денежных единицах данных денежных знаков. В этом смысле наличные деньги в определённой степени близки по своему характеру ценным бумагам на предъявителя, учитывая то, что банкноты и являлись в прошлом ценными бумагами (векселями — М. К.) на предъявителя, поскольку переход права из ценной бумаги на предъявителя требует передачи этой ценной бумаги, вручения её лицу, к которому переходят права (п.1 ст.146 ГК РФ). Л.А. Лунц указывает: «При известных условиях такой документ (ценная бумага на предъявителя, подтверждающая требование к банку о размене её на монеты — М. К.) может передаваться от лица к лицу без того, чтобы когда-либо было заявлено банку вытекающее из него требование; в этом случае документ этот сам становится денежным знаком и заменяет собою тот предмет, на получение которого он направлен». Право требования из такой ценной бумаги, таким образом, в определённый период становится абстрактным, однако стоимость, которую представляет собой данное требование, переходит в платёжную силу денежного знака. Этот вывод находит подтверждение и в современном законодательстве. В соответствии со ст.30 Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. «Безусловные обязательства», указанные в данной норме, не являются обязательствами в смысле ст.307 ГК РФ, и на них не распространяются нормы об обязательствах.
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что в силу ст.128 ГК РФ деньги (наряду с иными объектами) относится к вещам. Однако под «вещами», как уже отмечалось, ГК РФ понимает и имущественные права. Это означает, что в рамках данной статьи законодатель поставил знак равенства между понятиями «деньги» и «денежные средства». Но это одно из взглядов на правило ст.128 ГК РФ. Существует множество точек зрения на природу денег. Понятие «деньги — это объект вещных прав, а безналичные денежные средства — разновидность имущественных прав. Иначе говоря, деньгами называют только наличные денежные суммы, в то время как средства на банковских счетах именуются «денежными средствами». Если говорить о правовом режиме наличных денег, то деньги являются самостоятельным объектом ряда гражданско-правовых обязательств (например, могут быть предметом займа, дарения) и также на денежные средства может быть обращено взыскание по обязательствам.
Особенности наличных денег, отличающие их от ординарных вещей, и влекущие за собой соответствующие особенности права собственности в отношении них, отрицать наличие вещных прав на деньги не представляется возможным. Поскольку «признание денег вещами является переживший свое время традицией». Вместе с тем, проблема деления на две части частных прав исчезает, если исходить из понимания денег как денежных единиц, а наличных денег (наряду с безналичными денежными средствами и электронными денежными средствами) — как объекта гражданских прав, т.е. носителей денежных средств, в том понимании денег, которое предлагают нам действующие редакции статей 128 и 140 ГК РФ.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Совершенствование гражданского законодательства неизбежно затронуло и наболевшую проблему правового режима денег. Изменение редакции статьи 128 ГК РФ и признание объектом гражданских прав наличных денег как вещей sui generis, а не денег в общем, способствует более точному пониманию сущности денег как меры стоимости и средства обмена, «равнодушного» к тому виду имущества, который исполняет функции денег и выступающего в гражданском праве в виде денежных единиц, а также способствует более точному определению правового режима наличных и безналичных денег.
Таким образом, правовую природу разъяснить довольно тяжело, поскольку может выполнять многостороннюю функцию как близкому к вещным, но вместе с тем, отличающего от него. Считаем, что содержание права собственности на наличные деньги, не соответствует содержанию права собственности на обычные вещи. Так, правовой режим наличных денег понимается как отдельный объект в гражданском праве, поскольку выше было сказано, что традиционная триада правомочий собственника не соответствует возможным правомочиям лица в отношении денег.
1.2 Правовой режим безналичных денег
Современный рынок является очень динамичной системой, что все больше приводит к тому, что одной из сторон сделок становится банк. С появлением безналичных денег появилась тенденция к ослаблению их вещно-правовых объектных характеристик в пользу обязательственно-правовых.
Безналичные денежные средства неразрывно связаны с банковской деятельностью. Появление расчётных обязательств, основанных на современной системе бухгалтерского учёта, позволили сделать безналичные деньги дискретными и выделять их в качестве объекта гражданских прав. Существование безналичных денег стало возможным благодаря ряду обязательств, среди которых центральное место занимают договор банковского счёта и расчётные обязательства. Поэтому анализ правовой природы и режима безналичных денежных средств следует основывать на характеристике данных видов обязательств.
Прежде всего, необходимо определиться с тем, что включается в содержание понятия «безналичные деньги» («безналичные денежные средства»).
Наиболее распространенными являются обязательственно — правовая концепция (безналичные денежные средства как права требования) и вещно — правовая (безналичные денежные средства как бестелесные вещи) природы безналичных денежных средств. А.В. Венедиктов стоит на позиции обязательственно-правовой природы безналичных денежных средств. Вместе с тем, А.В. Венедиктов прекрасно видит то противоречие, которое создаёт понимание предприятиями денежных средств на счёте как собственного актива, которым они могут свободно распоряжаться, с одной стороны, и обязательственные отношения между предприятием и банком, с другой. Рассмотрение денежных средств предприятия на счёте как своего экономического актива могло повлечь за собой признание их в глазах отдельных лиц «своими», т.е. принадлежащими предприятию на абсолютном праве (праве собственности или праве оперативного управления), что является своеобразным конфликтом между экономическим содержанием и юридической формой отношений по поводу безналичных денежных средств. Поэтому А.В. Венедиктов признаёт «вещное» понимание средств на счётах недопустимым исходя из обязательственной природы отношений между банком и предприятием.
Поддерживает обязательственно — правовой режим денежных средств на банковском счете Е.А. Суханов: «Банк не хранит буквальном смысле слова денежные средства своих клиентов, тем более существующие зачастую лишь в безналичной форме (в виде записей на счетах). Как уже отмечалось в комментарии к главе 44 ГК РФ — о банковских вкладах, между банками и их клиентурой складываются обязательственно-правовые, а не вещно-правовые отношения. Поэтому вопрос о том, кто является собственником находящихся на счете клиента банка денежных средств, не имеет юридического смысла, ибо сами эти средства не существуют в виде физически осязаемых вещей. Речь может идти лишь о правах требования, имеющих обязательственно-правовую природу».
В.А. Белов, следует утверждению, о том, что деньги могут существовать только в наличной форме — в качестве банкнот и монет — и полемизируя со сторонниками вещно-правового режима безналичных денег, приходит к выводу о том, что «безналичных денег как объекта права собственности не только не существует, но и не может существовать вообще». Безналичными, по мнению указанного автора, являются не деньги, а расчёты, поскольку в соответствии со ст.140 ГК РФ платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов. О безналичных деньгах ст.140 ГК РФ не говорит. Вместо термина «безналичные деньги» В.А. Белов использует термин «денежные средства, числящиеся на банковском счёте», которые по своей природе являются правами требования определённой денежной суммы, числящейся на счёте.
З.М. Заменгоф придерживалась вещно-правовой концепции безналичных денежных средств в советский период. Она говорит о том, что денежные средства продолжают выполнять функции реальных денег, выступая в качестве средств платежа и накопления при безналичных расчетах.
Необходимо обратить внимание на недостаток большинства исследований правовой природы безналичных денег. Как правило, автор той или иной позиции квалифицирует безналичные деньги в качестве права требования, бестелесной вещи или чего-либо иного и, в лучшем случае, ограничивается утверждениями о том, что право собственности переходит к банку или остаётся у клиента. Права банка на безналичные деньги либо не анализируются вообще, либо им уделяется недостаточно внимания. Вместе с тем, анализируя правоотношения по поводу безналичных денежных средств, методологически более правильно давать квалификацию не только правам клиента банка на эти денежные средства, но и правам банка на них, ведь понятие «правовой режим безналичных денег» включает в себя права и обязанности всех, а не одной стороны правоотношения. Поэтому те авторы, которые называют безналичные деньги правами требования либо собственностью клиента и при этом умалчивают о правах банка на эти деньги, проводят методологически не выдержанный и неполный анализ вопроса.
Л.А. Новоселов ставит права банка на привлеченные по вкладам денежные средства в зависимости от того, в какой форме поступили данные денежные средства от клиента в банк: наличной или безналичной. Только в случае, если деньги поступили в банк в наличной форме, можно говорить о праве собственности на них банка, в остальных случаях, то есть когда деньги поступили с другого счёта путём безналичных расчётов, права банка имеют обязательственную природу.
Все же разграничение прав банка на привлеченные средства в зависимости от способа поступления их в банк не имеет под собой достаточных оснований. В нормах ГК РФ, регулирующих банковский вклад и банковский счёт, не содержится никаких положений относительно того, в какой форме должны поступить в банк денежные средства и как права банка различаются в зависимости от этого. Между тем, из содержания главы 45 ГК РФ следует, что правоотношение по договору банковского счёта и по договору банковского вклада до востребования возникает одинаковое независимо от формы денег и источника их поступления. Кроме того, в имуществе банка привлечённые денежные средства в наличной и безналичной форме «смешиваются» между собой, и, таким образом, разграничить, в отношении каких именно денег банк осуществляет право собственности, а в отношении каких — обязательственные права, не представляется возможным. Внесённые на вклад наличные деньги не сохраняются банком, а используются для выплат наличными другим лицам. Лимит остатков наличных денег в кассе банков устанавливается Банком России, сверх установленного лимита все наличные деньги сдаются Банку России. В данном случае получается, что право собственности банка переходит в право требования к Центральному банку. Но никто не может передать прав больше, чем имеет сам. Практика доказывает, скорее, обратный вывод: банки на одинаковых правовых основаниях распоряжаются всеми привлечёнными денежными средствами, поскольку наличные и безналичные деньги в имуществе банка смешиваются между собой. Поэтому относительно прав банка на денежные средства целесообразнее говорить не о правах банка по отдельному договору банковского счёта и банковского вклада, а о правах на денежные средства банка в совокупности, имеющиеся у него на данный момент времени.
Мы согласны с точкой зрения тех ученых юристов, которые считают, что безналичные денежные средства представляют собой права требования особого рода. Права собственности на вещь и их поступление в банк не зависит от их форм, что обуславливает особый правовой режим безналичных денег. Мы полагаем, что отношения между банком и клиентом, связанные с использование безналичных денежных средств, наличествует не только обязательственные права, но и право собственности.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Два обстоятельства существенно осложняют юридическую квалификацию отношений клиента и банка по договору банковского счёта (относительно находящихся на нём денежных средств): банковское дело на началах частичного резервирования и возможность (право) клиента беспрепятственно распоряжаться денежными средствами на счёте вкупе с возможностью (правом) банка использовать данные денежные средства (п.2 ст.845 ГК РФ). Данные два обстоятельства, действующие вместе, не дают возможности квалифицировать отношения между банком и клиентом ни в качестве договора займа, ни в качестве договора хранения, в том числе иррегулярного.
Одна из главных проблем гражданского права в анализе договоров делает затруднительным разрешение вопроса о том, в чьей собственности находятся деньги, связанных с участием банка. На самом деле банк и клиент распоряжаются не одними и теми же денежными средствами, являющиеся объектом договора банковского счета. Клиент передает банку определенную денежную сумму, которая поступает в имущественную массу банка, и смешивается с другими денежными средствами. Поступившие денежные средства, банк может распоряжаться с учетом банковских правил, которые в настоящее время изложены в Инструкции Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» и Положении об обязательных резервах кредитных организаций, утверждённое Банком России 07.08.2009 г. № 342-П. Так, банк обязан депонировать в Банке России обязательные резервы в размере, установленном в соответствии с указаниями Банка России в процентном отношении от привлечённых денежных средств (п.1.1 Положения № 342-П). Ввиду опасности того, что банки растратят привлечённые денежные средства и не смогут обеспечить возврат их клиентам или возможность клиентов совершать расчёты с использованием денежных средств на счёте, законодательство устанавливает обязательные нормативы для банков, которые они обязаны соблюдать под страхом ответственности перед Банком России. Об этом утверждает Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 7 июня 2011 г. К таким нормативам, гарантирующим право клиентов беспрепятственно распоряжаться денежными средствами на счёте, относятся норматив достаточности собственных средств (капитала) банка и нормативы ликвидности банка (мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности). При соблюдении данных нормативов в нормальных экономических условиях банк будет стабильно выполнять все свои обязательства перед клиентами, распоряжаясь при этом частью привлечённых средств. Тем самым, количество переходит в качество: переданными банку многочисленными клиентами денежными средствами банк может распоряжаться, зная, что клиенты не распоряжаются сразу (одновременно) всей суммой на счёте и что в нормальных условиях не может произойти ситуация, чтобы все клиенты одновременно изъяли все деньги из банка. Отсутствие чёткого разграничения «денег клиента» и «денег банка» в денежной массе банка наглядно просматривается в моменты, когда банк, увлёкшись инвестированием привлечённых денежных средств и нарушивший обязательные нормативы, не может исполнить требования клиентов по расчётным сделкам и выдаче средств со счёта, что, в конечном счёте, может обернуться банкротством банка.
Таким образом, исходя из вышесказанного, обязательственные отношения сложны и, определить, кто является собственником денежных средств, крайне затруднительно. Деньги на банковском счете — это «деньги клиента» право пользования, а деньги во вкладе — это «деньги банка», обремененные правом выдачи по первому требованию вкладчика.
Необходимо сделать вывод о том, что упрощённая структурная модель права собственности, когда у одной вещи имеется только один собственник, не применима к отношениям между банком и клиентом (вкладчиком). Это подталкивает учёных-юристов искать иные структурные модели для описания данных отношений. Так, некоторые цивилисты, такие как В.А. Белов и В. Рахмилович, утверждают, что право собственности исчезает в банковских отношениях, связанных с учётом и движением денежных средств. Последний отмечает: «права собственности на безналичные деньги, числящиеся на банковских счетах, нет ни у кого: ни у банка, ни у его клиентов, потому что отсутствует индивидуализированный вещный объект, являющийся необходимым условием возникновения и существования самого права собственности». Однако безналичные деньги, как и любые деньги, не могут никому не принадлежать: если субъект распоряжается ими, значит, данный субъект ими владеет. Поскольку платёж безналичными деньгами прекращает денежное обязательство плательщика перед получателем платежа, платёж ими — не уступка права требования, а передача права собственности на них. Полагаем, что в отношении безналичных денег применяется опосредованная сложноструктурная модель права собственности.
Ввиду этого следует согласиться с Л.Г. Ефимовой в том, что расчётные операции являются сделками. Представляется, что расчётные операции, трактуемые в качестве сделок, являются ключом к пониманию перевода безналичных денег. Если при наличных расчётах передача правового титула на деньги происходит во исполнение основного обязательства и не создаёт отдельного обязательства, то передача титула при безналичных расчётах осуществляется с помощью независимых от основного обязательства расчётных обязательств.
Основаниями возникновения расчётных обязательств являются расчётные сделки.Л.Г. Ефимова понимает под расчётной сделкой любую гражданско — правовую сделку, осуществляемую участниками системы безналичных расчетов (банками либо иными профессиональными финансовыми посредниками и их. Объектом расчётных сделок являются денежные средства на счёте либо предоставленные кредитной организации денежные средства без открытия счёта, когда расчёты совершаются без открытия банковского счёта. Предметом расчётных сделок являются действия банка или иной кредитной организации по переводу денежных средств с одного счёта на другой либо из одного отделения банка в другое. Перемещение (трансферт) безналичных денег в виде определённого количества денежных единиц и является целью расчётных обязательств. Поэтому перевод безналичных денег является исполнением расчётного обязательства, согласно которому определённое количество денежных единиц передаётся от плательщика получателю.
Изменение остатка денежных средств на счёте без распоряжения клиента следует толковать как нарушение договора банковского счёта, влекущее обязательство банка возместить убытки в размере необоснованно списанной суммы (ст.15 ГК РФ), а также уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК РФ. В определённых случаях расчётные сделки, например платёжное поручение, могут быть признаны недействительными. Однако полагаем, что расчётные сделки, учитывая их специфику по сравнению с обычными сделками, могут быть признаны недействительными только в случаях, установленных законом.
Следует согласиться с В.В. Витрянским в том, что обязательство банка плательщика по переводу денежных средств (платёжному поручению) считается исполненным с момента зачисления средств на корреспондентский счёт данного банка в банке получателя, после чего возникает обязанность уже банка получателя по договору банковского счёта зачислить данные деньги на счёт получателя . С момента зачисления денежных средств на счёт получателя расчётное обязательство в полном объёме, включая обязательства банков — посредников, считается исполненным и, в случае если перевод был направлен на погашение долга плательщика перед получателем, денежное обязательство между ними прекращается. В этом смысле безналичный платёж по своим последствиям приравнен к наличному платежу.
Таким образом, позиция автора настоящего исследования относительно правового механизма перевода безналичных денег близка к позиции Л.Г. Ефимовой и по этому вопросу. Правила о расчётных сделках, направленных на перевод денежных средств, применяются и к расчётам иностранной валютой в безналичной форме. Последняя, не будучи законным платёжным средством на территории России, признаётся и обращается в Российской Федерации в соответствии с валютным законодательством.
Безналичные деньги, выраженные в рублях, являются законным платёжным средством, в соответствии со ст.140 ГК РФ законное платёжное средство определяется через денежную единицу — рубль — а