Ключевые слова: компании, кредитная история, факторинг, услуга, задолженность, дебиторская задолженность, посредник.
Одной из наиболее популярных и эффективных возможностей, позволяющих получить финансирование для компании без использования кредитных услуг банков, является так называемый факторинг.
Факторинг как метод финансирования предпринимательской деятельности используется в основном малым и средним бизнесом, работающим на условиях отсрочки платежей. Это обусловлено тем, что небольшие компании зачастую ограничены в получении банковских кредитов и нередко испытывают финансовые проблем из-за несвоевременного погашения дебиторских задолженностей. Факто-ринг эффективен в первую очередь для производственных предприятий и оптовых организаций, производящих и реализующих потребительские товары[1].
При этом совершенно не имеет значения кредитная история организации, так как факторинговые агентства предоставляют свои услуги широкому спектру фирм, различающихся как размерами, так и кредитной активностью. Сходство у подобных предприятий лишь одно — все они отличаются высокими показателями ликвидности.
Схема факторинга.
Компания поставила продукцию с отсрочкой платежа, скажем, в тридцать дней, а деньги ей необходимы уже сейчас, то самое время прибегнуть к факторингу. Компания- поставщик приходит в факторинговую компанию, подписывает заявку и получаете деньги на счет при этом заплатив комиссию от суммы. Сделка завершена. Единственное, что не завершено, это расчеты с контрагентом. Но теперь это уже головная боль факторинговой компании. Если по каким-то причинам эта задолженность превратилась в недействительную, то платит компания-поставщик. Такие риски факторинг не снимает. Так,
например, если выясняется, что поставки не было, либо поставка была, но весь товар вернули из-за низкого качества либо не того ассортимента, то, к сожалению, здесь уже непосредственно самим рас-считываться с фактором[2].
Наиболее ярким примером позволяющим понять работу подобной схемы, является нижеследующая ситуация. Поставщик адресует покупателю некий продукт, предоставив возможность отсрочки платежа, после чего он передает право на задолженность фактору, который сразу же осуществляет возврат её части. Кстати говоря, подобная сумма не является фиксированной, что позволяет получать в качестве аванса до девяноста процентов от всей суммы переданной задолженности. После этого, покупатель начинает возвращать средства фактору, который, в свою очередь, осуществляет перевод денег поставщику, вычитая установленные в договоре комиссии и проценты.
Как следует из вышесказанного, фактор является ничем иным, как неким посредником, между поставщиком и покупателем. Такая услуга позволяет достичь взаимовыгодного сотрудничества, при котором поставщик получает денежные средства сразу, в то время как покупателей осуществляет их возврат по частям. Очень важным нюансом подобного взаимодействия является то, что факторинговое агентство принимает все риски, касательно задержек и не выплат на себя, что минимизирует возможные риски поставщика, однако, весьма сильно влияет на требуемое посредником вознаграждение. Следует отметить и то, что не существует каких-либо универсальных условий подобного сотрудничества, так как каждое соглашение рассматривается индивидуально, как и его условия.
Преимущества и недостатки факторинга
Подобная услуга может похвастаться довольно внушительным числом преимуществ, обеспечивающих ей стабильную популярность. В первую очередь, к достоинствам подобных услуг, относится их гибкость, так как договоры не предусматривают жесткие ограничения по времени, в чем кроется главное различие факторинговой схемы от привычного кредитования. Простота тоже является весомым преимуществом, так как для получение средств, отсутствует необходимость в сборе большого объема бумаг предприятия. Благодаря подобной услуге, удается достичь полного отсутствия в балансе пред-приятия строк, относящихся к кредитным и дебиторским задолженностям, что заметно упрощает процесс проведения расчетов. Риски при такой форме сотрудничества минимальны, так как поставщик получает средства сразу же в той валюте, в которой он закупал товары, а не в той, за которую осуществлял продажу покупателю.
Несмотря на столь внушительное обилие достоинств, изъяны у подобной схемы работы тоже присутствуют. В первую очередь, это большой размер процентов, взимаемых посредником, а также целый ряд требований к сделке, позволяющих подтвердить её законность, так как таким образом по-средник стремится обезопасить свою деловую репутацию.
Список использованных источников
1. Электронный источник — http://factoring.life/factoring/faq/factoring-kak-metod-finansirovania/
2. Электронный источник — http://www.opora-credit.ru/news/hot/detail.php?ID=36245